公告2023年第2號(hào)（總第267號(hào)）

（2023年12月20日公告）

市委、市政府高度重視審計(jì)整改工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要指示批示精神，多次召開(kāi)會(huì)議聽(tīng)取情況匯報(bào)，研究推進(jìn)審計(jì)整改工作。今年，市委考核委員會(huì)首次將審計(jì)整改納入年度高質(zhì)量發(fā)展考核指標(biāo)，對(duì)未按時(shí)完成整改和整改未達(dá)序時(shí)進(jìn)度的單位，在年終考核中扣分，將有力推動(dòng)整改責(zé)任落實(shí)，切實(shí)提高整改成效。各部門、各單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行整改要求，制定責(zé)任清單，細(xì)化整改措施，明確專人負(fù)責(zé)，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，推動(dòng)長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，出臺(tái)或完善制度29項(xiàng)。市審計(jì)局強(qiáng)化督促檢查，針對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，逐項(xiàng)編制清單，實(shí)行臺(tái)賬管理，2023年開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)督查17次，發(fā)出整改督辦函1份，推動(dòng)整改難點(diǎn)問(wèn)題30余個(gè)。審計(jì)、人大、紀(jì)檢、巡視巡察、黨政督查等各類監(jiān)督貫通協(xié)作，不斷加大協(xié)同聯(lián)動(dòng)力度，整改成效不斷提升。

截至11月底，2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告中指出的76個(gè)問(wèn)題，已整改到位72個(gè)問(wèn)題，其余4個(gè)問(wèn)題正在積極整改中，促進(jìn)整改問(wèn)題金額19.28億元。

一、2022年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．部門預(yù)算編制不夠規(guī)范問(wèn)題。市財(cái)政局將在以后年度預(yù)算編制過(guò)程中，進(jìn)一步細(xì)化部門預(yù)算編制，嚴(yán)控代編預(yù)算規(guī)模，細(xì)化部門預(yù)算項(xiàng)目，努力提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性。

2．非稅收入繳庫(kù)不及時(shí)問(wèn)題。市財(cái)政局已將非稅收入5.74億元足額繳入國(guó)庫(kù)。

3．部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低問(wèn)題。33個(gè)項(xiàng)目已完成整改，撥付指標(biāo)金額共計(jì)5.49億元，剩余17個(gè)項(xiàng)目已督促相關(guān)單位加快項(xiàng)目推進(jìn)，市財(cái)政局將持續(xù)督促項(xiàng)目建設(shè)，加快資金支出進(jìn)度。

4．部分新增專項(xiàng)債券資金未及時(shí)使用問(wèn)題。市財(cái)政局積極督促項(xiàng)目加快實(shí)施，截至2023年6月，市本級(jí)2022年新增專項(xiàng)債券資金已全部使用完畢。

（二）三個(gè)功能板塊預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．預(yù)算編制精細(xì)化水平不高問(wèn)題。在編制新一年度預(yù)算時(shí)，市開(kāi)發(fā)區(qū)建立了以項(xiàng)目管理為重點(diǎn)的預(yù)算編制模式，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制；徐圩新區(qū)嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，進(jìn)一步加強(qiáng)了年初預(yù)算精細(xì)化管理；云臺(tái)山景區(qū)進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算精細(xì)化水平，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。

2．土地出讓金未及時(shí)收取問(wèn)題。徐圩新區(qū)地塊土地出讓金1.25億元已于今年4月收繳入庫(kù)；市開(kāi)發(fā)區(qū)正在整改，市自然資源局已發(fā)出催繳函，要求開(kāi)發(fā)商盡快支付土地出讓金。

3．以前年度專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)清理盤活問(wèn)題。市開(kāi)發(fā)區(qū)、云臺(tái)山景區(qū)均已清理完畢，撥付485.99萬(wàn)元。

4．專項(xiàng)債券資金績(jī)效管理不到位問(wèn)題。對(duì)未開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)問(wèn)題，徐圩新區(qū)已完成石化公共管廊三期、港池疏浚和醫(yī)療應(yīng)急救援中心專項(xiàng)債券資金績(jī)效評(píng)價(jià)；對(duì)債券項(xiàng)目未達(dá)收益問(wèn)題，徐圩新區(qū)、云臺(tái)山景區(qū)已督促項(xiàng)目單位加強(qiáng)債券項(xiàng)目管理，加強(qiáng)項(xiàng)目收益的收繳和管理，盡快結(jié)算債券項(xiàng)目收益。

二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）市本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．資金撥付不合規(guī)問(wèn)題。市衛(wèi)健委及其下屬5家單位已停止將財(cái)政資金撥入單位實(shí)有資金賬戶，今后將加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度。

2．未按預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金問(wèn)題。市體育局等6家單位今后將嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算批復(fù)，強(qiáng)化預(yù)算約束力，嚴(yán)格按照規(guī)定的支出用途使用資金。

3．政府采購(gòu)制度執(zhí)行不到位問(wèn)題。對(duì)未執(zhí)行定點(diǎn)印刷問(wèn)題，市公安局今后將加強(qiáng)內(nèi)部管理，嚴(yán)格執(zhí)行定點(diǎn)印刷制度；對(duì)未執(zhí)行定點(diǎn)保險(xiǎn)制度問(wèn)題，贛榆生態(tài)環(huán)境局已立行立改，在定點(diǎn)機(jī)構(gòu)購(gòu)買車輛保險(xiǎn)。

4．部門財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)不完整問(wèn)題。市發(fā)改委已進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，將應(yīng)急救災(zāi)物資計(jì)入儲(chǔ)備物資資產(chǎn)賬。

（二）市本級(jí)預(yù)算單位財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．收支預(yù)算管理不規(guī)范問(wèn)題。對(duì)8685.93萬(wàn)元非稅收入未上繳國(guó)庫(kù)問(wèn)題，市康復(fù)醫(yī)院和市殯儀館均已將剩余拆遷款繳庫(kù)；對(duì)違規(guī)收費(fèi)問(wèn)題，已將違規(guī)收取的307.21萬(wàn)元上繳財(cái)政專戶，今后市住建局將對(duì)下屬單位收費(fèi)管理定期開(kāi)展監(jiān)督檢查。

2．決算報(bào)表編制不準(zhǔn)確問(wèn)題。云臺(tái)山景區(qū)管委會(huì)已將專項(xiàng)補(bǔ)助資金及駐區(qū)單位的經(jīng)費(fèi)支出納入決算報(bào)表編制范圍。

3．國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不扎實(shí)問(wèn)題。市退役軍人事務(wù)局下屬市軍休中心已將22套房產(chǎn)全部錄入國(guó)有資產(chǎn)云系統(tǒng)，規(guī)范固定資產(chǎn)管理，市住建局認(rèn)真梳理，下一步將對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，并公開(kāi)掛網(wǎng)拍賣，市民政局、市委編辦已完成賬務(wù)調(diào)整工作，今后將加強(qiáng)資產(chǎn)全過(guò)程跟蹤管理，確保資產(chǎn)賬、卡、實(shí)相符。

三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問(wèn)題整改情況

1．部分惠企紓困資金閑置未用問(wèn)題。市商務(wù)局已將2021年度外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金824.09萬(wàn)元撥付至相關(guān)縣區(qū)，并召開(kāi)專題會(huì)議，推進(jìn)各縣區(qū)加快專項(xiàng)資金撥付進(jìn)度。贛榆區(qū)已撥付碳達(dá)峰碳中和資金19.03萬(wàn)元，剩余297.81萬(wàn)元于2022年底被贛榆區(qū)財(cái)政收回，統(tǒng)籌使用。

2．部分公益性崗位補(bǔ)貼未發(fā)放到位問(wèn)題。市人社局已將公益性崗位補(bǔ)貼913.18萬(wàn)元全部發(fā)放到位。

（二）新冠防控專項(xiàng)資金管理使用情況審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．資產(chǎn)管理制度不健全問(wèn)題。市防控辦對(duì)全市涉疫資產(chǎn)進(jìn)行全面梳理，提出資產(chǎn)處置建議，經(jīng)市政府審批后，印發(fā)《連云港市市級(jí)新冠疫情防控資產(chǎn)處置方案》，有序推進(jìn)資產(chǎn)處置工作。

2．部分物資賬實(shí)不符問(wèn)題。市防控辦加強(qiáng)清查盤點(diǎn)，盤盈物資納入庫(kù)房統(tǒng)一管理，并按分類入賬；盤虧物資查找原因，完善管理漏洞。

（三）養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)政策措施落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問(wèn)題整改情況

1．養(yǎng)老服務(wù)規(guī)劃和保障機(jī)制建設(shè)尚有不足問(wèn)題。對(duì)未制定專項(xiàng)規(guī)劃問(wèn)題，市民政局已完成市區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施布局專項(xiàng)規(guī)劃的編制（定稿），待市規(guī)委會(huì)通過(guò)后印發(fā)；對(duì)福彩公益金保障比例未達(dá)50%問(wèn)題，2023年，市財(cái)政局預(yù)算安排福利彩票公益金894萬(wàn)元用于福利中心養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施改造、康復(fù)醫(yī)院醫(yī)養(yǎng)融合項(xiàng)目，支持養(yǎng)老服務(wù)比例達(dá)到61%。

2．養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人輪訓(xùn)不全面問(wèn)題。2022年，市民政局舉辦全市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)班，范圍涉及全市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)共120多人，今后將定期組織輪訓(xùn)活動(dòng)，提升我市養(yǎng)老院管理服務(wù)水平。

（四）全市縣區(qū)公安機(jī)關(guān)深化公安改革政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問(wèn)題整改情況

1．與經(jīng)濟(jì)實(shí)體脫鉤不徹底問(wèn)題。7個(gè)公安（分）局均已與保安公司完全脫鉤，今后將認(rèn)真執(zhí)行國(guó)有企業(yè)改革的相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持政企分開(kāi)，不干預(yù)其經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

2．?dāng)D占政法轉(zhuǎn)移資金問(wèn)題。市公安局開(kāi)發(fā)區(qū)分局等2個(gè)分局今后將嚴(yán)格落實(shí)專項(xiàng)資金管理規(guī)定，確保資金?？顚Ｓ?。

四、重點(diǎn)專項(xiàng)審計(jì)查出問(wèn)題整改的情況

（一）市級(jí)水利工程項(xiàng)目資金管理使用情況審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．超標(biāo)準(zhǔn)安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)問(wèn)題。市水利局今后將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)文件規(guī)定，按規(guī)定比例控制前期工作經(jīng)費(fèi)。

2．部分水利工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收不及時(shí)問(wèn)題。薔薇河下游段河道生態(tài)治理一期工程等2個(gè)水利工程項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收。今后市水利局將嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，對(duì)已完工工程及時(shí)組織竣工驗(yàn)收。

（二）全市城區(qū)園林綠化工程建設(shè)管養(yǎng)情況審計(jì)調(diào)查查出問(wèn)題整改情況

1．未嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)管理規(guī)定問(wèn)題。云臺(tái)山景區(qū)管委會(huì)已督促相關(guān)單位今后嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)管理規(guī)定，應(yīng)招標(biāo)的項(xiàng)目嚴(yán)格履行招標(biāo)手續(xù)。

2．未按規(guī)定約定施工保修養(yǎng)護(hù)期問(wèn)題。市住建局、市城建控股集團(tuán)今后將加強(qiáng)合同管理，按規(guī)定約定施工保修養(yǎng)護(hù)期。

3．部分項(xiàng)目未及時(shí)竣工結(jié)算問(wèn)題。截至11月，13個(gè)園林綠化項(xiàng)目均已完成竣工結(jié)算。

（三）電子商務(wù)高質(zhì)量發(fā)展政策落實(shí)情況審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

扶持資金分配未嚴(yán)格落實(shí)政策要求問(wèn)題。市商務(wù)局今后將嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)文件要求，按照政策規(guī)定分配電商發(fā)展扶持資金。

（四）網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況

1．網(wǎng)絡(luò)安全工作責(zé)任制不健全問(wèn)題。6家單位已按照要求建立網(wǎng)絡(luò)安全工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和職責(zé)部門，8家單位重新制定本單位網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制實(shí)施細(xì)則，3家單位已明確網(wǎng)絡(luò)安全第一責(zé)任人和直接責(zé)任人，5家單位已制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急預(yù)案。

2．網(wǎng)絡(luò)安全工作責(zé)任制落實(shí)不到位問(wèn)題。1家單位已制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急演練預(yù)案并明確演練周期，7家單位均已對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急演練記錄進(jìn)行了補(bǔ)充，4家單位的5個(gè)信息系統(tǒng)均已完成信息系統(tǒng)等級(jí)保護(hù)備案。

五、重大投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1．未嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序問(wèn)題。對(duì)未經(jīng)驗(yàn)收即使用問(wèn)題，中華藥港核心區(qū)西區(qū)一期項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收，市開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)今后將嚴(yán)格執(zhí)行基建程序，驗(yàn)收通過(guò)后投入使用；對(duì)未取得水土保持方案審查批復(fù)問(wèn)題，市交控集團(tuán)已辦理石梁河水庫(kù)項(xiàng)目的水土保持方案審批手續(xù)；對(duì)開(kāi)工后未及時(shí)備案問(wèn)題，市交控集團(tuán)已完善開(kāi)工建設(shè)手續(xù)并向有關(guān)部門備案；對(duì)未申報(bào)概算審批手續(xù)問(wèn)題，市交控集團(tuán)已完成5個(gè)新增項(xiàng)目的概算編制工作，但尚未報(bào)審批部門申請(qǐng)調(diào)整。

2．工程價(jià)款核算不準(zhǔn)確問(wèn)題。園博園等3個(gè)項(xiàng)目已在項(xiàng)目竣工結(jié)算時(shí)扣除多計(jì)費(fèi)用353.99萬(wàn)元，石梁河水庫(kù)等2個(gè)項(xiàng)目已扣減多計(jì)工程款25.46萬(wàn)元，今后市城建集團(tuán)、市交控集團(tuán)等單位將嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)定，加強(qiáng)工程財(cái)務(wù)管理，據(jù)實(shí)結(jié)算。

3．建設(shè)項(xiàng)目施工管理不規(guī)范問(wèn)題。對(duì)監(jiān)理人員與合同不一致問(wèn)題，市全民健身活動(dòng)中心等4個(gè)項(xiàng)目已完善更換監(jiān)理人員手續(xù)，監(jiān)理單位增派監(jiān)理人員嚴(yán)格履行義務(wù)；對(duì)施工關(guān)鍵管理人員未到場(chǎng)履職問(wèn)題，城建控股人文紀(jì)念園公司已下發(fā)處罰通知，并扣除違約金40萬(wàn)元；對(duì)園博園項(xiàng)目擅自更換專業(yè)負(fù)責(zé)人問(wèn)題，高新區(qū)管委會(huì)對(duì)咨詢服務(wù)公司罰款0.2萬(wàn)元，今后將加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格執(zhí)行合同事項(xiàng)。

4．招投標(biāo)保證金管理不到位問(wèn)題。對(duì)5個(gè)項(xiàng)目未收取履約保證金問(wèn)題，市二院、市開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)等5家單位今后將加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)格按照合同約定收取履約保證金；對(duì)石梁河水庫(kù)項(xiàng)目未退還投標(biāo)保證金問(wèn)題，市交控集團(tuán)已退還投標(biāo)保證金16萬(wàn)元，今后將加強(qiáng)招投標(biāo)管理，嚴(yán)格履行退還保證金手續(xù)。

5．?dāng)D占土地征收及附屬物補(bǔ)償款問(wèn)題。審計(jì)期間，錦屏鎮(zhèn)政府已將674.40萬(wàn)元補(bǔ)償資金予以歸還并撥付給村集體。

六、企業(yè)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

1．財(cái)務(wù)核算不準(zhǔn)確問(wèn)題。市農(nóng)商控股集團(tuán)已進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，今后將嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，確保財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

2．漏繳稅款問(wèn)題。港口控股集團(tuán)已督促下屬企業(yè)嚴(yán)格遵守稅法規(guī)定，履行納稅義務(wù)，建安公司2021年底獎(jiǎng)金已正常代扣代繳個(gè)人所得稅。

3．內(nèi)控制度不健全、執(zhí)行不到位問(wèn)題。市農(nóng)商控股集團(tuán)下屬單位已出臺(tái)《融資擔(dān)保公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；港口控股集團(tuán)已出臺(tái)《境外投資財(cái)務(wù)管理辦法》、《網(wǎng)絡(luò)及信息安全管理辦法》等制度，完善內(nèi)部控制體系；港口控股集團(tuán)重新修訂業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定，強(qiáng)調(diào)事前審批和事后報(bào)銷流程，要求所屬公司嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

總的來(lái)說(shuō)，審計(jì)工作報(bào)告中所指出的問(wèn)題，絕大多數(shù)問(wèn)題已經(jīng)整改到位，審計(jì)整改取得明顯成效。下一步將持續(xù)關(guān)注，督促所有問(wèn)題整改到位。一是加強(qiáng)跟蹤督促。對(duì)已完成整改的問(wèn)題，適時(shí)組織“回頭看”，防止問(wèn)題反彈；對(duì)尚未整改到位的問(wèn)題，強(qiáng)化分類指導(dǎo)，嚴(yán)格掛賬督辦，要求相關(guān)單位加快進(jìn)度、加大力度，并定期報(bào)送最新整改進(jìn)展情況，直至整改完畢。二是推動(dòng)標(biāo)本兼治。推動(dòng)有關(guān)單位加強(qiáng)審計(jì)整改長(zhǎng)效管理，把“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”結(jié)合起來(lái)，對(duì)已整改完成的問(wèn)題認(rèn)真分析，深挖根源，做到整改一個(gè)問(wèn)題、完善一套制度、堵塞一批漏洞，切實(shí)提升審計(jì)整改實(shí)效。三是強(qiáng)化成果運(yùn)用。完善工作協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，推動(dòng)各類監(jiān)督貫通協(xié)作，推動(dòng)問(wèn)題整改和成果共享，把審計(jì)整改情況納入對(duì)縣區(qū)和部門的考核內(nèi)容，推動(dòng)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為發(fā)展實(shí)效。